<報表名稱>收支餘絀表
<日期>104年12月
<基金>國立中山大學校務基金
<單位>單位︰新臺幣元
1
2
1
<項目>業務收入
<本年度法定預算數>2882515000.00
<本月份實際數>330930434.00
<本月份預算數>188475000.00
<本月份比較增減>142455434.00
<本月份比較增減-百分比>75.58
<本年度截至本月份累計實際數>3039574156.00
<本年度截至本月份累計預算數>2882515000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>157059156.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>5.45
2
3
1
<項目>教學收入
<本年度法定預算數>1562730000.00
<本月份實際數>262772619.00
<本月份預算數>158820000.00
<本月份比較增減>103952619.00
<本月份比較增減-百分比>65.45
<本年度截至本月份累計實際數>1664887500.00
<本年度截至本月份累計預算數>1562730000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>102157500.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>6.54
3
3
1
<項目>其他業務收入
<本年度法定預算數>1319785000.00
<本月份實際數>68157815.00
<本月份預算數>29655000.00
<本月份比較增減>38502815.00
<本月份比較增減-百分比>129.84
<本年度截至本月份累計實際數>1374686656.00
<本年度截至本月份累計預算數>1319785000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>54901656.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>4.16
4
2
1
<項目>業務成本與費用
<本年度法定預算數>3091895000.00
<本月份實際數>430077579.00
<本月份預算數>251319000.00
<本月份比較增減>178758579.00
<本月份比較增減-百分比>71.13
<本年度截至本月份累計實際數>3196842249.00
<本年度截至本月份累計預算數>3091895000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>104947249.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>3.39
5
3
1
<項目>教學成本
<本年度法定預算數>2663193000.00
<本月份實際數>348297427.00
<本月份預算數>214090000.00
<本月份比較增減>134207427.00
<本月份比較增減-百分比>62.69
<本年度截至本月份累計實際數>2745060958.00
<本年度截至本月份累計預算數>2663193000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>81867958.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>3.07
6
3
1
<項目>其他業務成本
<本年度法定預算數>112829000.00
<本月份實際數>54889105.00
<本月份預算數>8998000.00
<本月份比較增減>45891105.00
<本月份比較增減-百分比>510.01
<本年度截至本月份累計實際數>165141568.00
<本年度截至本月份累計預算數>112829000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>52312568.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>46.36
7
3
1
<項目>管理及總務費用
<本年度法定預算數>303414000.00
<本月份實際數>22889547.00
<本月份預算數>27242000.00
<本月份比較增減>-4352453.00
<本月份比較增減-百分比>-15.98
<本年度截至本月份累計實際數>274946150.00
<本年度截至本月份累計預算數>303414000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-28467850.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-9.38
8
3
1
<項目>其他業務費用
<本年度法定預算數>12459000.00
<本月份實際數>4001500.00
<本月份預算數>989000.00
<本月份比較增減>3012500.00
<本月份比較增減-百分比>304.60
<本年度截至本月份累計實際數>11693573.00
<本年度截至本月份累計預算數>12459000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-765427.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-6.14
9
2
1
<項目>業務賸餘(短絀－)
<本年度法定預算數>-209380000.00
<本月份實際數>-99147145.00
<本月份預算數>-62844000.00
<本月份比較增減>-36303145.00
<本月份比較增減-百分比>57.77
<本年度截至本月份累計實際數>-157268093.00
<本年度截至本月份累計預算數>-209380000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>52111907.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-24.89
10
2
1
<項目>業務外收入
<本年度法定預算數>182206000.00
<本月份實際數>83333666.00
<本月份預算數>16617000.00
<本月份比較增減>66716666.00
<本月份比較增減-百分比>401.50
<本年度截至本月份累計實際數>251920954.00
<本年度截至本月份累計預算數>182206000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>69714954.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>38.26
11
3
1
<項目>財務收入
<本年度法定預算數>25000000.00
<本月份實際數>8929003.00
<本月份預算數>2087000.00
<本月份比較增減>6842003.00
<本月份比較增減-百分比>327.84
<本年度截至本月份累計實際數>44149083.00
<本年度截至本月份累計預算數>25000000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>19149083.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>76.60
12
3
1
<項目>其他業務外收入
<本年度法定預算數>157206000.00
<本月份實際數>74404663.00
<本月份預算數>14530000.00
<本月份比較增減>59874663.00
<本月份比較增減-百分比>412.08
<本年度截至本月份累計實際數>207771871.00
<本年度截至本月份累計預算數>157206000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>50565871.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>32.17
13
2
1
<項目>業務外費用
<本年度法定預算數>132758000.00
<本月份實際數>20678172.00
<本月份預算數>11611000.00
<本月份比較增減>9067172.00
<本月份比較增減-百分比>78.09
<本年度截至本月份累計實際數>117943877.00
<本年度截至本月份累計預算數>132758000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-14814123.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-11.16
14
3
1
<項目>其他業務外費用
<本年度法定預算數>132758000.00
<本月份實際數>20678172.00
<本月份預算數>11611000.00
<本月份比較增減>9067172.00
<本月份比較增減-百分比>78.09
<本年度截至本月份累計實際數>117943877.00
<本年度截至本月份累計預算數>132758000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>-14814123.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-11.16
15
2
1
<項目>業務外賸餘(短絀－)
<本年度法定預算數>49448000.00
<本月份實際數>62655494.00
<本月份預算數>5006000.00
<本月份比較增減>57649494.00
<本月份比較增減-百分比>1151.61
<本年度截至本月份累計實際數>133977077.00
<本年度截至本月份累計預算數>49448000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>84529077.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>170.95
16
2
1
<項目>本期賸餘(短絀－)
<本年度法定預算數>-159932000.00
<本月份實際數>-36491651.00
<本月份預算數>-57838000.00
<本月份比較增減>21346349.00
<本月份比較增減-百分比>-36.91
<本年度截至本月份累計實際數>-23291016.00
<本年度截至本月份累計預算數>-159932000.00
<本年度截至本月份累計比較增減>136640984.00
<本年度截至本月份累計比較增減-百分比>-85.44
一、本月份收支餘絀分析，主要差異原因如下：
(一)業務賸餘(短絀-)：本月實際短絀為9,914萬7,145元，較預算短絀6,284萬4,000元，增加短絀3,630萬3,145元，增加比率為57.77%，主要係學雜費收入較預計減少及教學研究支出、對學生之獎勵及補助支出等較預計增加所致。
(二)業務外賸餘(短絀-)：本月實際賸餘為6,265萬5,494元，較預算賸餘500萬6,000元，增加賸餘5,764萬9,494元，增加比率為1,151.61%，主要係場地及設備使用收入、受贈收入、利息收入、雜項收入及投資賸餘等收入較預計增加所致。
(三)本期賸餘(短絀-)：本月實際短絀為3,649萬1,651元，較預算短絀5,783萬8,000元，減少短絀2,134萬6,349元，減少比率為36.91，主要係場地及設備使用收入、受贈收入、利息收入、雜項收入及投資賸餘等收入較預計增加所致。
二、累計截至本月底止收支餘絀分析，主要差異原因如下：
(一)業務賸餘(短絀-)：截至本(12)月底止累計實際短絀為1億5,726萬8,093元，較累計預算短絀2億0,938萬元，減少短絀5,211萬1,907元，減少比率為24.89%，主要係折舊攤銷提列數較預計減少所致。
(二)業務外賸餘(短絀-)：截至本(12)月底止累計實際賸餘為1億3,397萬7,077元，較累計預算賸餘4,944萬8,000元，增加賸餘8,452萬9,077元，增加比率為170.95%，主要係受贈收入、場地及設備使用收入、利息收入、雜項收入及投資賸餘等收入較預計增加及撙節支出所致。
(三)本期賸餘(短絀-)：截至本(12)月底止累計實際短絀為2,329萬1,016元，較累計預算短絀1億5,993萬2,000元，減少短絀1億3,664萬0,984元，減少比率為85.44%，主要係受贈收入、場地及設備使用收入、利息收入、雜項收入及投資賸餘等收入較預計增加、折舊攤銷提列數較預計減少及撙節支出所致。